Zaměstnanci samostatně výdělečně činní? Vše, co potřebujete vědět o daních

U osob na volné noze a samostatně výdělečně činných osob někdy je snadné zapomenout. Na rozdíl od zaměstnance W2, jehož daně jsou automaticky odečteny z jeho výplaty spolu s dávkami, jako je zdravotní pojištění nebo příspěvky ve výši 401 (k), mzda placená domovem bývá trochu vyšší.

Možná by bylo lákavé zvážit všechny z těch peněz vaše, jednoduše ji vložte a pokračujte. Pokud však nebudete chtít, aby služba Internal Revenue Service (IRS) přišla klepnout, je rozumné vyhradit část finančních prostředků, aby zaplatili strýkovi Samovi za jeho splatnost.

"Majitelé podniků, nezávisle na tom, zda jsou samostatně výdělečně činní nezávislí vlastníci nebo vlastníci korporací, jsou zodpovědné za dodržování daňového práva s ohledem na jejich podnikání, "uvedla Shoshana Deutschkron, viceprezidentka pro komunikaci na nezávislé pracovní platformě Upwork. "Finanční gramotnost je kritická dovednost a že gramotnost zahrnuje pochopení daní."

"Musíte mít některé z vašich peněz," dodala Lisa Greene-Lewis, daňový expert společnosti CPA a TurboTax. "Měli byste předstírat, že nemáte tolik peněz, protože se váš příjem liší tak často. Musíte přemýšlet o placení daní."

Nejen, že vládní formy jsou skličující, ale učení o zdanění může být opravdu komplikované rozumět. Osoby, které se zapojí do samostatné výdělečné činnosti, by měly vzít v úvahu důsledky toho, jak a proč podání daní správně může mít vliv na vaše podnikání.

Pokud podáváte s IRS "samostatně výdělečně činné", zde jsou základy podání, placení a úspory na daních

Daňové povinnosti pro osoby samostatně výdělečně činné

Nezávislí investoři musí při stanovování svých cen zohledňovat daně, zvážit daňové zatížení při plánování svých financí za rok (např. v podnikání) a sledovat jejich provozní náklady k jejich odpočtu na konci roku, řekl Deutschkron.

Podle IRS, osoby samostatně výdělečně činné jsou klasifikovány jako:

• Provádění obchodu nebo podnikání jako
• Byť členem partnerství, které provádí obchod nebo podnikání.
• Bytí jinak v podnikání pro sebe (včetně podniku na částečný úvazek)

Podle společnosti Pew Research, zhruba 15 milionů Američanů je samostatně výdělečně činných. Pokud jste samostatně výdělečně činná, musíte zaplatit daň ze samostatné výdělečné činnosti (daň SE) a daň z příjmů. Daň ze sociálního zabezpečení je daň z oblasti sociálního zabezpečení a Medicare, která je určena především jednotlivcům, kteří pracují pro sebe. Toto je odděleno od daně z příjmů.

Než budete moci určit daňové povinnosti, musíte z vašeho podnikání zjistit svůj čistý zisk nebo čistou ztrátu. Můžete to vypočítat odečtením výdajů na podnikání z výnosů z vašeho podnikání. Pokud jsou vaše výdaje nižší než váš příjem, rozdíl je čistý zisk a stává se součástí vašeho příjmu. Pokud však vaše výdaje jsou více než vaše příjmy, rozdíl je čistá ztráta.

Musíte podat daňové přiznání Schedule C (Formulář 1040), pokud by vaše čisté výdělky ze samostatné výdělečné činnosti činily 400 USD nebo více. I kdyby vaše čisté příjmy ze samostatné výdělečné činnosti byly nižší než 400 dolarů, musíte ještě podat výnos, pokud splníte další požadavky uvedené v formuláři 1040. Pokud máte nárok na některou z následujících kreditů, měli byste také podat žádost:

• Úvěr se ziskem z příjmů
• Dodatečný daňový kredit pro děti
• Americký příležitostný úvěr
• Úvěr na federální daň z pohonných hmot
• Daňový zápočet
• Daňový úvěr na zdravotní péči

Podle IRS, daňoví poplatníci, kteří dluží více než 1.000 dolarů ze zdanění v SE, musí odhadovat daňové platby čtyřikrát za rok. Budete muset použít daňový daňový formulář 1040.

Můžete odhadnout vaši očekávanou daň SE pomocí bezplatných kalkulačních nástrojů, jako je ten, který nabízí Quickbooks.

Jak podávat daně

Čtvrtletní platby

Pokud očekáváte čtvrtletní odhadované platby daně, použijte formulář 1040-ES, Odhadovaná daň pro fyzické osoby, který obsahuje pracovní list podobný formuláři 1040. Nezapomeňte sledovat návratnost z jednoho roku na další, protože budete potřebovat roční daňové přiznání z předchozího roku a vyplníte formulář 1040-ES.

Služba IRS vám umožňuje vyplnit formulář 1040-ES, který obsahuje prázdné poukázky, které můžete použít při zasílání odhadovaných daňových plateb , nebo můžete provádět platby pomocí systému elektronického federálního systému daně (EFTPS). Pokud se jedná o svůj první rok, kdy jste samostatně výdělečně činní, budete muset odhadnout výši příjmu, který byste si za rok vydělali. Další informace naleznete na stránce Odhadované daně IRS.

Výroční návratnost

Pro podání daňového přiznání musíte podat výkaz o vašem příjmu nebo ztrátě z podniku, který jste provozovali, nebo z povolání, které jste vykonávali jako jediný majitel. Chcete-li nahlašovat své daně ze sociálního zabezpečení a Medicare, musíte podat Schedule SE (Formulář 1040), Daň z vlastního zaměstnání.

Pro výpočet částky sociálního pojištění a Medicare použijte výnos nebo ztrátu vypočtenou podle Schedule C nebo Schedule C- daně, které jste měli zaplatit během roku.

Způsoby úspory daní

Pokud přecházíte z pozice na plný úvazek, je zde šest tipů pro úsporu daní, které vám mohou pomoci Poplatky za startování:

• Nově založené podniky mohou odpočítat startovací náklady, včetně právních poplatků, nákladů na experimenty a inzerce Výdaje na vozidla:
• Kromě snížení odpočtu a dalších výdajů mohou osoby samostatně výdělečně činné vybírat až 25 000 dolarů za náklady na své vozidlo nebo SUV.
• Odpočet domácí kanceláře : Osoby samostatně výdělečně činné, které se používají pouze pro podnikatele, mohou odečíst procentní podíl svých domácích výdajů, včetně hypotečních plateb, služeb a daní z majetku.
• Spotřební materiál a zařízení : Kancelářské potřeby, od papíru po počítače - zákazníci - mohou být odpočitatelné, pokud byly použity výlučně k podnikání.
• Dávky v oblasti sociálního zabezpečení a Medicare: Osoby samostatně výdělečně činné musí platit celých 15,3% daní z titulu sociálního zabezpečení a Medicare, ale přeruší se tím, že odešlou polovinu z toho, co platí.
• Prémie na zdravotní pojištění: mohou být schopni odečíst, co zaplatí za zdravotní pojištění pro sebe a svou rodinu.

"Možná vás překvapí, co je daňově odpočitatelné," řekl Greene-Lewis. "Například reklama pomáhá lidem vydělat peníze, ale je to také velká redukce pro lidi."

Další náklady, které je třeba zvážit

Jako samostatně výdělečně činný odborník nebudete mít přístup k žádným benefitům, které jsou podporovány společností. Zatímco není zákonem vyžadováno, abyste měli například penzijní plán, jsou naprosto nezbytné další výhody, jako je zdravotní pojištění. Podle zákona o cenově dostupné péči (ACA) musíte zakoupit plán zdravotní péče před začátkem příští daňové sezóny, abyste se vyhnuli daňovým sankcím.

Bez krytí můžete dlužit 2,5% příjmu domácnosti nebo maximálně celkové částky roční prémie za národní průměrnou cenu bronzového plánu v rámci ACA. To by mohlo znamenat pokutu ve výši 695 USD za dospělou osobu nebo maximálně 2 085 USD. Více informací o výhodách pro osoby samostatně výdělečně činné naleznete v této příručce Mobby Business

Klíčem k tomu, abyste byli připraveni na daňové povinnosti, je sledovat vaše výdaje po celý rok. Nečekejte až do poslední chvíle, aby se všechny vaše výdaje zvýšily, řekl Greene-Lewis. Doporučuje vám používat účetní softwarový balík, který vám pomůže sledovat to, co vyděláváte a vynakládáte.

Mobby Business doporučuje Quickbooks jako nejlepší účetní software pro malé podniky ajako nejlepší účetní software pro mikropodniky (tj. Výhradní vlastníci, externí pracovníci, konzultanti atd.). Pro více návrhů a recenzí softwaru navštivte náš nejlepší seznam nabídek

Výše uvedené informace jsou určeny jako základní příručka pro osoby samostatně výdělečně činné. Pokud jste osoba samostatně výdělečně činná a máte otázky ohledně daní, požádejte o pomoc účetního odborníka.

Chcete spustit spuštění? 5 Rychle rostoucí odvětví, která se mají zvážit

Průmysl s vysokým růstem Zahájení nového podnikání se týká načasování. Pokud uvažujete o uskutečnění svého podnikatelského snu, budete chtít zvážit stav průmyslu, který se chystáte vstoupit. Staré průmyslové podniky, které procházejí technologickým pokrokem, by mohly být zralé pro vychystávání, nebo by se vám mohlo stát, že začínající průmysl s velkými vyhlídkami na růst vás napadne, abyste vstoupili do přízemí.

(Obchodní)

Small Business Snapshot: Rudy Barbershop

Naše malé firmy. Série snímků obsahuje fotografie, které představují pouze v jednom snímku, o čem jsou malé firmy, o kterých se věnujeme. Brendon Lynch, generální ředitel společnosti Rudy's Barbershop, vysvětluje, jak tento obrázek představuje jeho podnikání. Rudy's Barbershop je moderní zdroj pro snadný styl.

(Obchodní)